董事會、功能性委員會
董事會「依規定」成員多元化
公司訂定董事會成員多元化之政策：本公司訂定公司治理守則，明訂董事會成員多元化政策。
強化董事會職能
- 董事會結構
- (董事會整體應具備之能力)
- 本公司之董事會應向股東會負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。
- 本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，決定五人以上之適當董事席次。
- 董事會成員組成應注重性別平等，並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：
- 一、營運判斷能力。
- 二、會計及財務分析能力。
- 三、經營管理能力。
- 四、危機處理能力。
- 五、產業知識。
- 六、國際市場觀。
- 七、領導能力。
- 本公司現任董事會由7位董事組成，具員工身份之董事占比為14%，獨立董事3名占比為43%，女性董事1名占比為14%。
- 1位獨立董事任期年資在6～7年，2位獨立董事任期年資在1年以下，4位董事年齡在70歳以上，2位董事50～65歳，1位董事40歳以下。
- 現任董事會成員具備經營管理、領導決策、財務、法律及產業等專長。本公司注重董事成員組成之性別平等，原目標於110年新增一名女性董事，於110年7月27日董事改選新增一名女性董事，目標達成100%。董事會成員多元化之情形如下表：
審計委員會
- (一)本公司審計委員會由3名獨立董事組成，協助董事會監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制制度之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。
- (二)審計委員會於109年舉行4次會議，各次議案內容及後續處理情形。
- 主要工作重點：
- 1.年度簽證會計師獨立性評估。
- 2.修訂取得或處分資產處理程序、背書保證作業程序、資金貸與他人作業辦法。
- 3.修訂內部控制制度。
- 4.資金貸與子公司、背書保證。
- 5.財務報告之查核。
- 6.擬訂年度稽核計畫。
薪資報酬委員會
- 本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
- 一、訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
- 二、定期評估本公司董事及經理人之薪資報酬。
- 本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
- 一、董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
- 二、不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
- 三、針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
- 四、本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。
- 前二項所稱之薪資報酬，包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施。其範疇應與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事及經理人酬金一致。所稱之經理人包括：
- 一、總經理及相當等級者。
- 二、副總經理及相當等級者。
- 三、協理及相當等級者。
- 四、財務部門主管。
- 五、會計部門主管。
- 六、其他有為公司管理事務及簽名權利之人。
- 本公司子公司之董事及經理人薪資報酬事項如依子公司分層負責決行事項須經本公司董事會核定者，應先經本委員會提出建議後，再提交董事會討論。
獨立董事溝通情形
- 本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董事會議事辦法」以資遵循，於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形，並於本公司網站揭露董事會重大決議事項。
- 本公司設置薪資報酬委員會，負責協助董事會定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬，及定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
- 為提升資訊透明度，公司重大營運相關消息均以重大訊息方式公布。
- 本公司秉持營運透明之原則，對於法令所要求之各項資訊公開，均能正確及時完成，以維護股東權益，並促進公司之健全經營。
- 本公司架設公司網站，指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，並落實發言人及代理發言人制度，以確保各項重大資訊能及時允當揭露。
- 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（如就公司財務報告及財務業務狀況進行溝通之方式、事項及結果等）：
- 每月呈送前一月稽核報告給獨立董事及監察人。
- 內部稽核主管至少每季會議，向獨立董事及監察人(107.6.26已設立審計委員會取代監察人職務)報告稽核作業執行概況。
- 與會計師之溝通：有重大投資、融資事項，或是財務報告出具前，獨立董事必要時亦與會計師直接連絡溝通
| 日期 |
事項 |
| 108.03.26 |
1.107年度合併及個體財務報表討論查核範圍及方式 2.會計師出具無保留結論之查核報告類型、關鍵查核事項及重要查核發現 |
| 108.05.13 |
1.108年第一季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 |
| 108.08.13 |
1.108年第二季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之核閱報告類型及內容核閱發現 |
| 108.11.11 |
1.108年第三季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之核閱報告類型及內容核閱發現 |
| 109.3.27 |
1.108年度合併及個體財務報表討論查核範圍及方式 2.會計師出具無保留結論之查核報告類型、關鍵查核事項及重要查核發現 |
| 109.5.12 |
1.109年第一季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要法規更新 |
| 109.8.11 |
1.109年第二季合併財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
| 109.11.12 |
1.109年第三季合併財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
| 110.3.30 |
1.109年度合併及個體財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
| 日期 |
事項 |
| 108.03.26 |
1.107年度合併及個體財務報表討論查核範圍及方式 2.會計師出具無保留結論之查核報告類型、關鍵查核事項及重要查核發現 |
| 108.05.13 |
1.108年第一季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 |
| 108.08.13 |
1.108年第二季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 |
| 108.11.11 |
1.108年第三季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 |
| 109.3.27 |
1.108年度合併及個體財務報表討論查核範圍及方式 2.會計師出具無保留結論之查核報告類型、關鍵查核事項及重要查核發現 |
| 109.5.12 |
1.109年第一季財務報表核閱之溝通報告 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要法規更新 |
| 109.8.11 |
1.109年第二季合併財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
| 109.11.12 |
1.109年第三季合併財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
| 110.3.30 |
1.109年度合併及個體財務報告討論核閱範圍及方式 2.會計師出具無保留結論以外之查核報告類型及內容核閱發現 3.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新 |
董事會、功能性委員會重要決議事項
